Gruppo Moncler | Relazione Finanziaria Annuale 2025 506 |
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( ii ) esaminato la relazione del CCRS rilasciata semestralmente a supporto del
Consiglio di Amministrazione ;
( iii ) esaminato i documenti di sintesi sulla valutazione dell ’ adeguatezza e
dell ’ efficacia del sistema dei controlli interni e gestione dei rischi
predisposti dalla Funzione Internal Audit ;
( iv ) partecipato a tutte le riunioni del CCRS , ricevendo informazioni anche in
ordine alle iniziative che il Comitato ha ritenuto opportuno promuovere o
richiedere a fronte di specifiche tematiche ;
( v ) acquisito conoscenza dell ’ evoluzione delle strutture organizzative e delle
attività svolte dalle Funzioni di Internal Audit e di Compliance ;
( vi ) acquisito conoscenza della natura e della tipologia di attività di risk
management svolte , attraverso colloqui con la Risk Senior Manager ; anche
ai fini di valutare il grado di maturità raggiunto dal ruolo ;
( vii ) esaminato le relazioni sull ’ attività della Funzione di Internal Audit e della
Funzione di Compliance portate all ’ attenzione del CCRS e del Consiglio di
Amministrazione ;
( viii ) verificato l ’ autonomia , l ’ indipendenza e le funzionalità della Funzione
Internal Audit , nonché implementato e mantenuto con la stessa un adeguato
e costante collegamento ;
( ix ) esaminato il Piano di Audit predisposto dalla Funzione di Internal Audit e
approvato dal Consiglio di Amministrazione , osservato il rispetto dello
stesso e ricevuto flussi informativi sugli esiti degli audit e sull ’ effettiva
implementazione delle relative iniziative di mitigazione e azioni correttive ;
( x ) preso conoscenza dell ’ evoluzione dell ’ assetto delle procedure adottate dal
Gruppo ;
( xi ) esaminato e discusso con la società di revisione il contenuto della relazione
aggiuntiva ex art . 11 Regolamento ( UE ) 537 / 2014 .
Alla luce di tutto quanto sopra , tenuto conto della circostanza che il SCIGR è un
sistema in costante evoluzione , dalle analisi svolte e sulla base degli elementi
informativi acquisiti , non sono emersi elementi che possano indurre questo
Collegio a ritenere non adeguato nel suo complesso il sistema di controllo interno
e gestione dei rischi della Società
5 2 Sistema amministrativo contabile e processo di informativa finanziaria
Per quanto riguarda il sistema amministrativo contabile e il processo di informativa
finanziaria il Collegio Sindacale ha vigilato sull adeguatezza di detto sistema e
sull idoneità dello stesso a rappresentare correttamente i fatti di gestione
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