Gruppo Moncler | Relazione Finanziaria Annuale 2025 Relazione sulla gestione 104 Gruppo Moncler | Relazione Finanziaria Annuale 2025 Relazione sulla gestione 105
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periodica verif ica , con cadenza almeno annuale , dell ’ adeguatezza
e dell ’ ef f icacia del SCIGR rispetto alle caratteristiche della
Società e al prof ilo di rischio assunto , nonché la sua ef f icacia .
Relativamente alle tematiche di sostenibilità , il CCRS , tra l ’ altro ,
nell ’ assistere il Consiglio di Amministrazione :
• annualmente esamina l ' avanzamento del Piano di Sostenibilità ,
la Rendicontazione di Sostenibilità e i risultati dell ’ analisi
di doppia rilevanza in linea con quanto richiesto
dagli European Sustainability Reporting Standards ( ESRS )
( vedi anche pagg . 115 - 118 ; 132 - 135 ) ;
• riferisce al Consiglio d ’ Amministrazione almeno
semestralmente circa lo stato di avanzamento dei progetti
che contribuiscono al raggiungimento degli obiettivi
del Piano di Sostenibilità ;
•
supporta , con un ’ adeguata attività istruttoria , le valutazioni
e le decisioni del Consiglio di Amministrazione relative
alla gestione di rischi derivanti da fatti pregiudizievoli
di cui il Consiglio di Amministrazione sia venuto
a conoscenza .
Il CCRS , nell ’ ambito delle proprie attività , almeno semestralmente
richiede all ' Unità di Sostenibilità un aggiornamento sulle
tematiche di sostenibilità e sulle relative azioni intraprese anche
ai f ini della valutazione e gestione di impatti , rischi e opportunità
legati agli aspetti ambientali , sociali e di governance ( ESG ) .
L ’ Unità di Sostenibilità , guidata dal Chief Sustainability
Of f icer , ha , infatti , la responsabilità di proporre la strategia
di sostenibilità del Gruppo , identif icare , segnalare prontamente
ai vertici aziendali , gestire e monitorare , in collaborazione
con le funzioni preposte , gli impatti , i rischi e le opportunità legati
alle tematiche di sostenibilità . In particolare , l ’ Unità :
• al f ine di def inire una strategia di sostenibilità , individua
grazie alla collaborazione con i responsabili delle funzioni
rilevanti , le aree di miglioramento e i relativi progetti e , su
questa base , formula una proposta di Piano di Sostenibilità
fase di pianif icazione
sottopone il Piano di Sostenibilità al Comitato Strategico
di Moncler e di Stone Island ovvero due comitati interni
al Gruppo composti da Amministratori esecutivi dirigenti
strategici e altri capi funzione che ne analizzano i contenuti
e la fattibilità In fase f inale il Piano di Sostenibilità
è valutato dal CCRS che esprime il suo parere al Consiglio
di Amministrazione al quale spetta l approvazione f inale
identif ica i referenti responsabili del raggiungimento degli
obiettivi inclusi nel Piano di Sostenibilità che hanno risorse
strumenti e know how necessari per l implementazione
fase di gestione Il raggiungimento di tali obiettivi è legato
al sistema di Management By Objective MBO così come
ai piani di incentivazione di medio - lungo periodo
( vedi anche pagg . 106 ; 162 ; 257 - 259 ) ;
•
a garanzia del rispetto degli impegni presi , chiede conto dello
stato di avanzamento dei progetti alle diverse funzioni e , a sua
volta , informa semestralmente il CCRS ( fase di controllo ) ;
• aggiorna annualmente circa il Piano di Sostenibilità al f ine
di rendere conto dello stato di implementazione dei
progetti e di f issare , qualora necessario , nuovi obiettivi nella
consapevolezza che la sostenibilità non rappresenta
un punto d ’ arrivo , ma un processo di miglioramento continuo ;
•
redige la Rendicontazione di Sostenibilità e dif fonde
la cultura della sostenibilità all ’ interno del Gruppo ;
•
promuove il dialogo con gli stakeholder e , in particolare
insieme alle funzioni Corporate Af fairs & Compliance
e Investor Relations , con gli investitori istituzionali
e risponde alle richieste informative delle agenzie
di rating di sostenibilità e degli Investitori Socialmente
Responsabili ( SRI ) .
Al f ine di integrare sempre più la sostenibilità nel business ,
all ’ interno di ogni dipartimento aziendale sono stati poi
individuati i cosiddetti Ambasciatori che hanno il compito
di sensibilizzare sui temi sociali e ambientali i dipartimenti
in cui operano e di promuovere iniziative di sostenibilità
coerentemente con gli obiettivi di Gruppo , e i Sustainability
data owner , che hanno invece la responsabilità , ognuno per la
propria area , dei dati e delle informazioni pubblicate nella
Rendicontazione di Sostenibilità nonché del raggiungimento degli
obiettivi contenuti nel Piano di Sostenibilità per le tematiche
di competenza .
In tale contesto , il Gruppo ha inoltre istituito un Comitato
ESG a livello esecutivo . Il Comitato , presieduto dal Chief
Sustainability Of f icer , riunisce i rappresentanti esecutivi delle
principali funzioni
corporate
del Gruppo e svolge un ruolo
centrale nel presidio e nell ’ indirizzo della gestione delle tematiche
ambientali e sociali , favorendone un approccio strutturato
e integrato In particolare il Comitato facilita il coordinamento
interfunzionale nei casi che richiedono una collaborazione
trasversale ed è responsabile del monitoraggio dell avanzamento
rispetto agli obiettivi def initi nel Piano di Sostenibilità del Gruppo
Comitato Nomine e Remunerazione
La Società si avvale di un unico Comitato per le Nomine
e la Remunerazione CNR in conformità a quanto previsto
dagli Artt 4 e 5 del Codice di Corporate Governance
Il CNR in carica è stato nominato dal Consiglio
di Amministrazione nella riunione del 16 aprile 2025
e resterà in carica sino all approvazione del Bilancio relativo
al 2027 Il CNR è composto dai seguenti Amministratori aventi
preparazione ed esperienza professionale idonee allo svolgimento
dei compiti del CNR : Alessandra Gritti ( in qualità di Presidente ) ,
Diva Moriani e Anna Zanardi .
Composizione , riunioni , obiettivi , compiti e attività del CNR
sono pienamente allineati con le raccomandazioni del Codice
di Corporate Governance .
Comitato Parti Correlate
Il Comitato Parti Correlate ( CPC ) in carica è stato nominato dal
Consiglio nella riunione del 16 aprile 2025 e resterà in carica sino
all ’ approvazione del Bilancio relativo al 2027 . Il CPC è composto
dai seguenti Amministratori aventi preparazione ed esperienza
professionale idonee allo svolgimento dei compiti del CPC :
Cesare Conti ( in qualità di Presidente ) , Alessandra Gritti
e Bettina Fetzer . Il CPC ha il compito principale di esprimere pareri
sulle operazioni con parti correlate sottoposte alla sua attenzione
nei termini e conformemente a quanto previsto dal regolamento
emanato dalla Consob con deliberazione n . 17221 del 12 marzo 2010
in materia di operazioni con parti correlate ( Regolamento operazioni
con parti correlate - OPC ) e dalla relativa procedura adottata dalla
Società ( Procedura operazioni con parti correlate - OPC
)
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Collegio Sindacale
Composizione
Il Collegio Sindacale6 in carica è stato nominato dall ’ Assemblea
del 18 aprile 2023 e rimarrà in carica sino alla data
di approvazione del Bilancio per l ’ esercizio 2025 . Il Collegio
è composto come segue :
Considerando i Sindaci Ef fettivi la componente femminile
è pari al 67 del totale le donne risultano essere due rispetto
a un uomo rappresentando un ratio del 200 e l età media
è di 64 anni I membri in carica presentano caratteristiche che
garantiscono un adeguato livello di diversità anche in termini
di percorso formativo e professionale con tutti i Sindaci che
hanno maturato esperienza nel campo della consulenza f iscale
e societaria . Anche i membri del Collegio Sindacale partecipano
alle sessioni di induction organizzate dal Gruppo , dedicate ,
tra le altre , alle tematiche di sostenibilità .
Ruolo
Il Collegio Sindacale è responsabile della vigilanza sugli
adempim
enti previsti dalle disposizioni normative e regolamentari
vigenti , monitorando l ’ osservanza della legge e dello Statuto ,
nonché il rispetto dei princìpi di corretta amministrazione .
In particolare , il Collegio Sindacale , verif ica l ’ adeguatezza
e il funzionamento degli assetti organizzativi , amministrativi
e contabili adottati dalla Società , oltre che della corretta attuazione
delle regole di governance societaria stabilite dalle norme
in materia .
Nell ’ ambito di tali compiti , il Collegio vigila sull ’ osservanza
delle disposizioni previste dal Decreto 125 ; il Collegio è dunque
tenuto a svolgere sia un ruolo di vigilanza sull ’ adeguatezza
di tutte le procedure , i processi e le strutture che presiedono
alla predisposizione della Rendicontazione di Sostenibilità ;
sia una verif ica del rispetto delle norme af ferenti alla materia .
Il Collegio opera inoltre quale Comitato per il controllo interno
e la revisione contabile ( CCIRC ) ex Art . 19 del D . Lgs . 39 / 2010
e , pertanto , è tenuto a svolgere i compiti ivi previsti ( tra cui l ’ obbligo
di monitorare il processo per la Rendicontazione di Sostenibilità ) .
Organismo di Vigilanza
L ’ Organismo di Vigilanza in carica è stato nominato dal
Consiglio nella riunione del 16 aprile 2025 e resterà in carica sino
all ’ approvazione del bilancio relativo al 2027 . È composto da Carlo
Alberto Marchi , in qualità di Presidente e membro esterno , da
Lorenzo Mauro Banf i , membro esterno , e dal Responsabile della
Direzione Internal Audit , Riccardo Greghi quale membro interno .
L ’ Organismo di Vigilanza ha il compito di vigilare sull ’ ef fettività
e sull ’ adeguatezza del sistema dei controlli interni di Moncler
nonché del modello organizzativo , di gestione e controllo adottato
dalla Società ( il Modello 231 ) ai sensi del D . Lgs . 231 / 2001 ( il
Decreto 231 Per una piena conformità al Decreto 231 l Organismo
di Vigilanza riporta al Consiglio di Amministrazione e non è legato
alle strutture operative da alcun vincolo gerarchico in modo da
garantire la sua piena autonomia e indipendenza nell espletamento
delle funzioni
Società di revisione
La revisione legale dei conti è esercitata da Deloitte Touche
S p A Deloitte società di revisione iscritta nell apposito albo
cui l Assemblea ordinaria dei Soci tenutasi il 22 aprile 2021
ha conferito l incarico per il novennio 2022 2030 all esito
di un processo di selezione coordinato dal Collegio Sindacale
A Deloitte inoltre è stato conferito l incarico di svolgere
l attività di attestazione sulla Rendicontazione di Sostenibilità
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Il Regolamento OPC e la Procedura OPC
sono disponibili sul sito di Moncler
www monclergroup com nella Sezione
Governance Documenti e procedure
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Per informazioni sui curriculum vitae
dei Sindaci si rinvia ai prof ili presenti
nel sito di Moncler www monclergroup
com nella Sezione Governance Collegio
Sindacale nonché alla Relazione
sul Governo Societario e gli Assetti
Proprietari presente nella Sezione
Governance Documenti e procedure
COMPONENTE CARICA
Riccardo Losi Presidente del Collegio Sindacale
Carolyn Dittmeier Sindaco Effettivo
Nadia Fontana Sindaco Effettivo
Lorenzo Mauro Banf i Sindaco Supplente
Federica Albizzati Sindaco Supplente