Gruppo Moncler | Relazione Finanziaria Annuale 2024 Bilancio d’esercizio 424 Gruppo Moncler | Relazione Finanziaria Annuale 2024 Bilancio d’esercizio 425

Prospetto di rendiconto finanziario Per il Consiglio di Amministrazione

Remo Ruffini Il Presidente e Amministratore Delegato

Euro Esercizio 2024 di cui parti correlate (nota 8.1)

Esercizio 2023 di cui parti correlate (nota 8.1)

FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE OPERATIVA

Risultato del periodo 651.885.757 195.734.596

Ammortamenti immobilizzazioni 2.346.788 2.110.879

Costi (Ricavi) finanziari, netti (416.640.925) 24.177.727

Operazioni con pagamento basato su azioni regolato con strumenti rappresentativi di capitale

14.931.734 15.683.236

Imposte dell’esercizio 90.045.750 74.685.686

Variazione dei crediti commerciali — (Incremento)/Decremento 29.463.625 28.896.864 15.291.068 14.916.284

Variazione dei debiti commerciali — Incremento/(Decremento) (11.888.333) (3.118.623) (6.162.133) (2.958.291)

Variazione degli altri crediti/debiti correnti (8.471.142) (1.189.855) 3.057.685 1.450.939

FLUSSO DI CASSA GENERATO/(ASSORBITO) DALLA GESTIONE OPERATIVA 351.673.254 324.578.744

Interessi pagati (21.530.593) (24.574.432)

Interessi ricevuti 2.533.600 699.909

Imposte e tasse pagate (137.234.307) (181.811.354)

Imposte ricevute da consolidato fiscale 142.674.667 142.674.667 81.378.952 81.378.952

IVA ricevuta da Consolidato IVA 20.756.616 20.756 616 (10.075.846) (10.075.846)

Variazione degli altri crediti/debiti non correnti 721.991 528.191

FLUSSO DI CASSA NETTO DELLA GESTIONE OPERATIVA (A) 359.595.228 190.724.164

FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE DEGLI INVESTIMENTI

Acquisto di immobilizzazioni materiali ed immateriali (2.312.047) (1.259.364)

Dividendi ricevuti 436.049.930 0

FLUSSO DI CASSA NETTO DELLA GESTIONE DEGLI INVESTIMENTI (B) 433.737.883 1.259.364

FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE DEI FINANZIAMENTI

Rimborso di debiti per leasing (1.067.540) (1.186.812)

Variazioni dei finanziamenti, diversi dai finanziamenti bancari (351.560.714) (351.560.714) 103.163.893 103.163.893

Dividendi pagati ai soci (311.014.039) (303.443.916)

FLUSSO DI CASSA NETTO DELLA GESTIONE FINANZIARIA (C) (663.642.293) (201.466.835)

INCREMENTO/(DECREMENTO) NETTO DELLA CASSA E ALTRE DISPONIBILITÀ FINANZIARIE (A)+(B)+(C)

129.690.818 (12.002.035)

CASSA E ALTRE DISPONIBILITÀ FINANZIARIE ALL’INIZIO DEL PERIODO 964.147 12.966.182

INCREMENTO/(DECREMENTO) NETTO DELLA CASSA E ALTRE DISPONIBILITÀ FINANZIARIE

129.690.818 (12.002.035)

CASSA E ALTRE DISPONIBILITÀ FINANZIARIE ALLA FINE DEL PERIODO 130.654.965 964.147