Gruppo Moncler | Relazione Finanziaria Annuale 2024 Bilancio Consolidato 390 Gruppo Moncler | Relazione Finanziaria Annuale 2024 Bilancio Consolidato 391

I debiti finanziari per leasing ammontano ad Euro 924,2 milioni (Euro 805,3 milioni nel 2023) e sono dettagliati come segue:

La movimentazione dei debiti finanziari per leasing nel corso del 2024 è evidenziata nella seguente tabella:

Il dettaglio dei debiti finanziari non correnti per data di scadenza è illustrato nella successiva tabella:

Il dettaglio dei debiti finanziari non correnti, esclusi i debiti finanziari per leasing non correnti, per data di scadenza è illustrato nella successiva tabella:

Si riportano di seguito i flussi finanziari non attualizzati riferiti alla voce passività per leasing.

Infine, gli altri debiti a breve termine includono anche il fair value negativo, pari ad Euro 9,4 milioni (Euro 4,4 milioni al 31 dicembre 2023), dei contratti di copertura del rischio di cambio descritti nella nota 9.3.

La posizione finanziaria netta è dettagliata nella successiva tabella.

Posizione finanziaria netta così come definita dagli Orientamenti ESMA del 4 marzo 2021 (richiamo di attenzione Consob n. 5/21 alla Comunicazione Consob DEM/6064293 del 28 luglio 2006).

5.17 Patrimonio netto I movimenti del patrimonio netto per l’anno 2024 ed il periodo comparativo sono inclusi nei relativi prospetti del Bilancio Consolidato a cui si rimanda.

Al 31 dicembre 2024 il capitale sociale sottoscritto e versato è costituito da n. 274.805.954 azioni pari ad Euro 54.961.191, per un valore nominale di Euro 0,20 ciascuna.

L’aumento del capitale sociale per Euro 36 mila, avvenuto nell’esercizio, è stato effettuato a titolo gratuito tramite utilizzo di riserve disponibili presenti all’interno della voce utili indivisi e si riferisce all’emissione delle azioni a servizio dei Piani di Performance shares.

Al 31 dicembre 2024 le azioni proprie detenute sono n. 4.199.510, pari all’1,5% del capitale sociale, per un ammontare complessivo di Euro 163,1 milioni, rispetto alle n. 4.490.875 al 31 dicembre 2023 per un ammontare complessivo di Euro 173,3 milioni. Anche questa variazione si riferisce all’utilizzo delle azioni a servizio dei Piani di Performance shares.

La riserva legale e la riserva sovraprezzo si riferiscono alla società Capogruppo Moncler S.p.A.

DEBITI FINANZIARI PER LEASING

Euro/000 31/12/2024 31/12/2023

Debiti finanziari per leasing correnti 178.284 167.659

Debiti finanziari per leasing non correnti 745.921 637.672

TOTALE 924.205 805.331

Euro/000 IFRS 16 Ex IAS 17 Debiti finanziari per leasing

01/01/2024 805.177 154 805.331

Incrementi 287.917 83 288.000

Decrementi (210.589) (126) (210.715)

Oneri finanziari 31.430 17 31.447

Differenze di conversione 10.142 0 10.142

31/12/24 924.077 128 924.205

SCADENZIARIO DEBITI FINANZIARI NON CORRENTI

Euro/000 31/12/2024 31/12/2023

Entro 2 anni 145.299 146.829

Da 2 a 5 anni 313.640 295.161

Oltre 5 anni 302.249 222.198

TOTALE 761.188 664.188

SCADENZIARIO DEBITI FINANZIARI NON CORRENTI ESCLUSI DEBITI PER LEASING

Euro/000 31/12/2024 31/12/2023

Entro 2 anni 2.177 6.437

Da 2 a 5 anni 13.090 20.079

Oltre 5 anni 0 0

TOTALE 15.267 26.516

SCADENZIARIO DEI DEBITI PER LEASING FINANZIARI NON ATTUALIZZATI

Euro/000 31/12/2024 31/12/2023

Entro 1 anno 209.938 192.969

Da 1 a 5 anni 527.408 475.915

Oltre 5 anni 344.551 245.300

TOTALE 1.081.897 914.184

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA

Euro/000 31/12/2024 31/12/2023

A. Disponibilità liquide 1.187.978 998.799

B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide 0 0

C. Altre attività finanziarie correnti 154.004 78.308

D. Liquidità (A)+(B)+(C) 1.341.982 1.077.107

E. Debiti finanziari correnti (17.836) (15.230)

F. Parte corrente dell’indebitamento non corrente (178.284) (169.173)

G. Indebitamento finanziario corrente (E)+(F) (196.120) (184.403)

H. Indebitamento finanziario corrente netto (G)+(D) 1.145.862 892.704

I. Debiti finanziari non correnti (745.921) (637.672)

J. Strumenti di debito 0 0

K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti (15.267) (26.516)

L. Indebitamento finanziario non corrente (I)+(J)+(K) (761.188) (664.188)

M. Totale Indebitamento finanziario (H)+(L) 384.674 228 516