49 GESTIONE RESPONSABILE DEL BUSINESS48 GESTIONE RESPONSABILE DEL BUSINESS MONCLER GROUP 2022
CORPORATE GOVERNANCE Il sistema di corporate governance adottato da Moncler S.p.A. (Moncler) riveste un ruolo centrale per il chiaro e responsabile svol- gimento dell operatività del Gruppo Moncler (il Gruppo), contri- buendo significativamente alla creazione di valore sostenibile nel medio-lungo periodo sia per gli azionisti che per tutti gli stakehol- der, nel rispetto dei migliori princìpi di responsabilità sociale appli- cabili in tutti i Paesi in cui l Azienda opera.
Moncler ha adottato un modello tradizionale di governance societa- ria costruito in conformità alle disposizioni normative e regolamen- tari e alle raccomandazioni del Codice di Corporate Governance per le società quotate approvato dal Comitato per la Corporate Go- vernance di Borsa Italiana S.p.A. (il Codice di Corporate Governan- ce ) cui Moncler aderisce e si fonda su quattro pilastri:
il ruolo centrale degli organi di amministrazione e controllo; l efficacia e la trasparenza delle scelte gestionali; un monitoraggio attento e consapevole delle operazioni con
parti correlate e del trattamento delle informazioni privilegiate; l insieme dei valori definiti, riconosciuti e condivisi, fissati nel
Codice Etico e nelle politiche aziendali.
Moncler ha adottato il sistema di amministrazione e controllo tra- dizionale di cui agli artt. 2380-bis e seguenti del Codice Civile nell ambito del quale al Consiglio di Amministrazione viene affida- ta la gestione aziendale e al Collegio Sindacale le funzioni di con- trollo e vigilanza.
Il sistema di governance garantisce un costante confronto tra il ma- nagement e gli azionisti, dettagliato come segue:
l Assemblea degli Azionisti è un organo con funzioni esclu- sivamente deliberative le cui competenze sono per legge cir- coscritte alle decisioni di maggior rilievo della vita sociale;
il Consiglio di Amministrazione (CdA) riveste un ruolo cen- trale nella guida e nella gestione della Società e del Grup- po. Oltre alle attribuzioni ad esso spettanti ai sensi di legge e dello Statuto, al Consiglio è riservata in via esclusiva la com- petenza in relazione alle decisioni più importanti sotto il pro- filo economico e strategico nonché funzionali all esercizio dell attività di monitoraggio e di indirizzo del business non- ché su tematiche di sostenibilità. Il Consiglio, infatti, riveste anche un ruolo centrale nel processo di approvazione delle strategie aziendali rispetto alla gestione ambientale, inclu- so il cambiamento climatico, e alle tematiche sociali. All in- terno del Consiglio di Amministrazione, sono stati costituiti il Comitato per le Nomine e la Remunerazione e il Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità, entrambi con funzioni pro- positive e consultive coerentemente alle raccomandazioni del Codice di Autodisciplina, nonché il Comitato Parti Cor- relate in conformità alle disposizioni normative e regolamen- tari applicabili nonché alla procedura adottata dalla Società;
il Collegio Sindacale (CS) vigila, tra l altro, (i) sull osservanza della legge e dello Statuto nonché sul rispetto dei princìpi di corretta amministrazione; (ii) per quanto di sua competenza, sull adeguatezza della struttura organizzativa della Società, del sistema di controllo interno e del sistema amministrativo contabile, nonché sull affidabilità di quest ultimo nel rappre- sentare correttamente i fatti di gestione; (iii) sulle modalità di concreta attuazione delle regole di governo societario previ- ste da codici di comportamento cui la Società aderisce; (iv) sull efficacia del sistema di revisione interna e di gestione del rischio, sulla revisione dei conti, sull indipendenza del reviso- re legale;
la Società di Revisione svolge la revisione legale dei conti. È nominata in conformità all atto costitutivo dall Assemblea degli Azionisti su proposta del Collegio Sindacale. Il revisore esterno svolge la propria attività in maniera indipendente ed autonoma e pertanto non è rappresentante né degli azionisti di maggioranza né di minoranza. La revisione legale dei conti per il novennio 2022-2030 è stata affidata alla società di revi- sione Deloitte&Touche S.p.A..
Riveste inoltre un ruolo importante all interno del Sistema di Con- trollo Interno e Gestione dei Rischi (SCIGR) tra gli altri, la funzione di
MODELLO DI GOVERNANCE Compliance (che opera come Funzione di controllo di II livello) non- ché la funzione di Internal Audit (che opera come Funzione di con- trollo di III livello), l Amministratore Incaricato del SCIGR, il Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità ed il Collegio Sindacale.
SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO E GESTIONE DEI RISCHI
Il Presidente e Amministratore Delegato, Remo Ruffini, è assistito da un Comitato Strategico interno con funzione consultiva nella definizione delle strategie del Gruppo assicurando così uniformità e condivisione dei valori fondanti di Moncler.
Tra le aree di competenza del Comitato Strategico rientrano la revisione del business plan e del Piano di Sostenibilità e di tutte le decisioni strategiche tra cui a titolo esemplificativo quelle relative allo sviluppo della rete distributiva, dei piani di marketing, degli in- vestimenti, dell ingresso in nuovi mercati e delle iniziative ambien- tali e sociali.
Al 31 dicembre 2022, il Consiglio di Amministrazione di Mon- cler era composto da 12 amministratori. Con riferimento alla ripar- tizione delle deleghe: tre sono i Consiglieri con particolari deleghe (Amministratori esecutivi) e nove i Consiglieri non esecutivi (dei quali sette indipendenti).
Moncler ritiene che avere un Consiglio di Amministrazione composto da membri con competenze, esperienze professionali e patrimoni culturali eterogenei, possa offrire la possibilità di prende- re le migliori decisioni per un Gruppo operante in un contesto inter- nazionale. Il Consiglio di Amministrazione ed il Collegio Sindacale, riconoscendo l importanza e il valore di esperienze e competen- ze diverse per un buon funzionamento degli organi sociali, hanno adottato la Politica di diversità che descrive le caratteristiche rite- nute ottimali per la composizione degli organi stessi, con l obietti- vo di integrare profili professionali diversi in termini di genere, etnia, fasce di età e anzianità di carica. Nel 2022 la Politica è stata revi- sionata ed aggiornata anche tenendo conto degli esiti del processo di autovalutazione del Consiglio (Board Review) condotta rispetto al 2021. Vedi anche la Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari 2022 di Moncler e la Politica di diversità.
Nel 2022 la partecipazione media alle riunioni del Consiglio di Amministrazione è stata pari a circa il 94%.
CHIEF CORPORATE & SUPPLY OFFICER
CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
COLLEGIO SINDACALE CHIEF CORPORATE & SUPPLY OFFICER
ORGANISMO DI VIGILANZA
EX D.LGS. 231/2001
COMITATO CONTROLLO, RISCHI E SOSTENIBILITÀAMMINISTRATORECON DELEGA AL SISTEMA
DI CONTROLLO INTERNO E DI GESTIONE DEI RISCHI
FUNZIONE DI COMPILANCE
RISK OWNERSPrimo livello di controllo Secondo livello di controllo Terzo livello di controllo
