MODELLO DI GOVERNANCE
CORPORATE GOVERNANCE
Il sistema di corporate governance adottato da Moncler rive- ste un ruolo centrale per il chiaro e responsabile svolgimento dell operatività del Gruppo, contribuendo significativamente alla creazione di valore sostenibile nel medio-lungo periodo sia per gli azionisti che per tutti gli stakeholder, nel rispetto dei migliori princìpi di responsabilità sociale applicabili in tut- ti i Paesi in cui l Azienda opera.
Detto sistema è costruito in conformità alle raccomanda- zioni del Codice di Autodisciplina, approvato dal Comitato per la Corporate Governance di Borsa Italiana S.p.A. cui Moncler aderisce e alle disposizioni normative e regolamenti che re- golano le società quotate italiane, e si fonda su quattro pilastri: il ruolo centrale degli organi di amministrazione e con-
trollo; l efficacia e la trasparenza delle scelte gestionali; un monitoraggio attento e consapevole delle operazioni
con parti correlate e del trattamento delle informazioni privilegiate;
l insieme dei valori definiti, riconosciuti e condivisi, fissa- ti nel Codice Etico e nelle politiche aziendali.
I valori fissati nel Codice Etico di Moncler, infatti, impegnano tutti i dipendenti a garantire che le attività dell Azienda siano svolte nell osservanza delle disposizioni di legge e regolamen- tari e delle procedure interne adottate dal Gruppo, in un qua- dro di concorrenza leale, con onestà, integrità e correttezza, nel rispetto degli interessi legittimi di azionisti, dipendenti, clienti, fornitori, partner commerciali e finanziari nonché del- le collettività dei Paesi in cui Moncler è presente. Vedi anche pagg. 47-50; 116.
RISK OWNER
COMPLIANCE
INTERNAL AUDIT
COMITATO CONTROLLO
RISCHI E SOSTENIBILITÀ
AMMINISTRATORE INCARICATO
SCIGR
CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
CHIEF CORPORATE & SUPPLY OFFICER
COLLEGIO SINDACALE
ORGANISMO DI
VIGILANZA
In secondo luogo, Moncler ha sviluppato e adottato un modello anticorruzione e la relativa Politica applicata a cia- scuna società del Gruppo.
Moncler ha adottato il sistema di amministrazione e con- trollo tradizionale di cui agli artt. 2380-bis e seguenti del Co- dice Civile nell ambito del quale al Consiglio di Amministrazio- ne viene affidata la gestione aziendale e al Collegio Sindacale le funzioni di controllo e vigilanza.
Il sistema di governance di Moncler garantisce un costan- te confronto tra il management e gli azionisti, dettagliato come segue: l Assemblea degli Azionisti è un organo con funzioni
esclusivamente deliberative le cui competenze sono per legge circoscritte alle decisioni di maggior rilievo della vita sociale;
il Consiglio di Amministrazione (CdA) riveste un ruolo centrale nella guida e nella gestione della Società e del Gruppo. Oltre alle attribuzioni ad esso spettanti ai sensi di legge e dello Statuto, al Consiglio è riservata in via esclusiva la competenza in relazione alle decisioni più importanti sotto il profilo economico e strategico non- ché funzionali all esercizio dell attività di monitoraggio e di indirizzo del business. All interno del Consiglio di Amministrazione, sono stati costituiti il Comitato per le Nomine e la Remunerazione e il Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità, entrambi con funzioni proposi- tive e consultive coerentemente alle raccomandazioni del Codice di Autodisciplina, nonché il Comitato Parti Correlate in conformità alle disposizioni normative e re- golamentari applicabili nonché alla procedura adottata dalla Società;
SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO E GESTIONE DEI RISCHI
il Collegio Sindacale (CS) vigila, tra l altro, (i) sull osser- vanza della legge e dello Statuto nonché sul rispetto dei princìpi di corretta amministrazione; (ii) per quanto di sua competenza, sull adeguatezza della struttura organizza- tiva della Società, del sistema di controllo interno e del sistema amministrativo contabile, nonché sull affidabilità di quest ultimo nel rappresentare correttamente i fatti di gestione; (iii) sulle modalità di concreta attuazione delle regole di governo societario previste da codici di com- portamento cui la Società aderisce; (iv) sull efficacia del sistema di revisione interna e di gestione del rischio, sulla revisione dei conti, sull indipendenza del revisore legale;
la Società di Revisione svolge la revisione legale dei conti. È nominata in conformità all atto costitutivo dall Assem- blea degli Azionisti su proposta del Collegio Sindacale. Il revisore esterno svolge la propria attività in maniera indipendente ed autonoma e pertanto non è rappresen- tante né degli azionisti di maggioranza né di minoranza. La revisione legale dei conti per il periodo 2013-2021 è affidata alla società di revisione KPMG S.p.A..
Inoltre, nell ambito del Sistema di Controllo Interno e Gestio- ne dei Rischi (SCIGR) adottato dal Gruppo, è stato istituito l Organismo di Vigilanza (OdV), di costituzione collegiale (3 membri) e in riporto diretto al Consiglio di Amministrazione, con il compito di vigilare sull effettività e sull adeguatezza dei meccanismi e dei controlli interni di Moncler nonché del mo- dello organizzativo e di gestione ai sensi e per gli effetti del decreto legislativo 231/2001 ( Modello 231 ) adottato dalla Società, riferendo in merito alla sua attuazione.
Oltre all Organismo di Vigilanza, rivestono un ruolo im- portante all interno del SCIGR tra gli altri, il responsabile della
Funzione di Compliance di Gruppo (che opera come Funzione di controllo di II° livello) nonché il responsabile della Funzione di Internal Audit (che opera come Funzione di controllo di III° livello) e l Amministratore Incaricato del SCIGR, il Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità ed il Collegio Sindacale.
Il Presidente e Amministratore Delegato, Remo Ruffini, è inoltre assistito da un Comitato Strategico, che ha una funzio- ne consultiva per la definizione delle strategie del Gruppo e di collegamento tra le principali aree strategiche della Società e del Gruppo, assicurando così uniformità e condivisione dei valori guida di Moncler.
Al 31 dicembre 2020, il Consiglio di Amministrazione di Moncler era composto da 11 membri, incluso il Presidente, di cui 7 indipendenti, con un anzianità media di carica di 9 anni. Con riferimento alla ripartizione delle deleghe: 3 sono i Con- siglieri con particolari deleghe (Amministratori esecutivi) e 8 i Consiglieri non esecutivi (dei quali 7 indipendenti). Moncler ritiene che avere un Consiglio di Amministrazione composto da membri con competenze, esperienze professionali e patri- moni culturali eterogenei, nonché rappresentativo di diverse etnie, generi ed età, possa offrire la possibilità di prendere le migliori decisioni per un Gruppo operante in un contesto internazionale come definito nella Politica sulla Diversità di Gruppo. Vedi anche la Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari 2020 di Moncler.
Nel 2020 la partecipazione media alle riunioni del Consi- glio di Amministrazione è stata del 95,5%.
45DICHIARAZIONE CONSOLIDATA NON FINANZIARIA 202044 GESTIONE RESPONSABILE DEL BUSINESS
