MONCLER RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2020ALLEGATI 207206

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Il Collegio Sindacale, ha vigilato sull adeguatezza del complessivo assetto organizzativo della Società

e del Gruppo e ha monitorato altresì il processo di definizione e attribuzione delle deleghe.

Il Collegio ha vigilato sull adeguatezza delle disposizioni impartite dalla Società alle società controllate

ai sensi dell art. 114, comma 2, del TUIF al fine di ottenere con tempestività le informazioni necessarie

ad adempiere agli obblighi di comunicazione previsti dalla legge e dal Regolamento (UE) n. 596/2014.

Il Collegio sindacale ha incontrato l Organismo di Vigilanza istituito ai sensi del D.Lgs 231/2001 cui

affidato il compito di vigilare sul funzionamento e l osservanza del Modello 231 e del Codice Etico, ed

ha ottenuto informativa relativa all esecuzione della sua attività anche dalle Relazioni semestrali emesse

dall Organismo stesso in data in data 24 luglio 2020 e 16 febbraio 2021. Risulta che questo ha vigilato

sull efficienza, efficacia ed adeguatezza del Modello Organizzativo (MOG) nel prevenire e contrastare

la commissione degli illeciti ai quali è applicabile il D.Lgs 231/2001; sull osservanza delle prescrizioni

contenute nel Modello da parte dei destinatari; sull aggiornamento del Modello, formulando proposte

agli Organi Societari e sull attuazione del piano di formazione del personale. All esito della sua attività

l organismo di Vigilanza non ha segnalato criticità.

Il Collegio Sindacale ha incontrato il Collegio Sindacale della società controllata Industries SpA, ed ha

acquisito in data 10 marzo 2021 la Relazione al bilancio predisposta dallo stesso Collegio dalla quale

non sono emersi elementi meritevoli di menzione nella presente Relazione.

4. Vigilanza sull adeguatezza del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e del sistema amministrativo contabile; monitoraggio del processo di informativa finanziaria e non

finanziaria

4.1 Sistema di controllo interno e di gestione dei rischi

Nella Relazione sul Governo Societario e gli Assetti Proprietari sono descritte le principali

caratteristiche del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi.

Il sistema di controllo interno e di gestione dei rischi ( SCIGR ) è formato dalle regole, dalle procedure

e dalle strutture aziendali che operano per consentire l efficace funzionamento della Società e del

Gruppo e per identificare, gestire e monitorare i principali rischi cui essi sono esposti. Il SCIGR è un

sistema integrato che coinvolge l intera struttura organizzativa; al suo funzionamento sono chiamati a

contribuire, in modo coordinato e interdipendente, tanto gli organi sociali quanto le strutture aziendali,

comprese le funzioni di controllo.

Il Collegio Sindacale ha vigilato sull adeguatezza del SCIGR di cui si è dotata la Società e il Gruppo,

verificandone il suo concreto funzionamento. In particolare, il Collegio Sindacale ha:

i) preso atto della valutazione di adeguatezza del SCIGR espressa, previo parere del CCRS, dal

Consiglio di Amministrazione; a tale proposito si rinvia alla Relazione di Corporate

Governance e Assetti Proprietari;

ii) esaminato la relazione del CCRS rilasciata semestralmente a supporto del Consiglio di

Amministrazione;

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iii) esaminato i documenti di sintesi sulla valutazione dell adeguatezza e dell efficacia del

sistema dei controlli interni e gestione dei rischi predisposto dalla Funzione Internal Audit;

iv) partecipato a tutte le riunioni del CCRS acquisendo informazioni anche in ordine alle

iniziative che il Comitato ha ritenuto opportuno promuovere o richiedere a fronte di

specifiche tematiche;

v) acquisito conoscenza dell evoluzione delle strutture organizzative e delle attività svolte dalle

Funzioni di Internal Audit e di Compliance;

vi) esaminato le relazioni sull attività della Funzione di Internal Audit e della Funzione di

Compliance portate all attenzione del CCRS e del Consiglio di Amministrazione;

vii) verificato l autonomia, indipendenza e funzionalità della Funzione Internal Audit, nonché

implementato e mantenuto con la stessa un adeguato e costante collegamento;

viii) esaminato il Piano di Audit predisposto dalla Funzione di Internal Audit e approvato dal

Consiglio di Amministrazione, osservato il rispetto dello stesso e ricevuto flussi informativi

sugli esiti degli audit e sull effettiva implementazione delle relative iniziative di mitigazione

e azioni correttive;

ix) preso atto della valutazione di adeguatezza del SCIGR della Funzione di Internal Audit,

rilasciata con cadenza semestrale ed ottenuto informazioni dall Amministratore esecutivo

incaricato di sovrintendere il SCIGR ed i responsabili delle funzioni aziendali coinvolte nel

SCIGR;

x) preso conoscenza dell evoluzione del sistema normativo di Gruppo;

xi) esaminato l aggiornamento del Piano di Audit e del Piano di Compliance nel corso

dell esercizio in considerazione dell emergenza Covid-19 anche all esito della attività di risk

assessment rispetto ai profili di rischio conseguenti all emergenza Covid-19;

xii) ottenuto informazioni in merito alla creazione di una Task Force, con la partecipazione della

funzione Compliance, nominata dalla Società per la gestione di tale emergenza ed ai fini

della redazione e dell aggiornamento dei «Protocolli anti Covid-19» e delle linee guida

adottati da Moncler per la gestione in sicurezza delle attività nelle sedi corporate e in tutti gli

store del Gruppo.

Alla luce di tutto quanto sopra, non sono emersi elementi che possano indurre questo Collegio a ritenere

non adeguato, nel suo complesso, il sistema di controllo interno e gestione dei rischi della Compagnia.

4.2 Sistema amministrativo contabile e processo di informativa finanziaria

Per quanto riguarda il sistema amministrativo contabile e il processo di informativa finanziaria, il

Collegio Sindacale ha, tra l altro, monitorato le attività svolte dal management responsabile anche ai

sensi della L. 262/2005 nonché dalla Funzione di Internal Audit finalizzate a valutarne, nel continuo,

l adeguatezza e il suo concreto funzionamento.

Nella Relazione sul Governo Societario e gli Assetti Proprietari sono descritte le principali

caratteristiche del sistema.