MONCLER RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2020ALLEGATI 207206
6
Il Collegio Sindacale, ha vigilato sull adeguatezza del complessivo assetto organizzativo della Società
e del Gruppo e ha monitorato altresì il processo di definizione e attribuzione delle deleghe.
Il Collegio ha vigilato sull adeguatezza delle disposizioni impartite dalla Società alle società controllate
ai sensi dell art. 114, comma 2, del TUIF al fine di ottenere con tempestività le informazioni necessarie
ad adempiere agli obblighi di comunicazione previsti dalla legge e dal Regolamento (UE) n. 596/2014.
Il Collegio sindacale ha incontrato l Organismo di Vigilanza istituito ai sensi del D.Lgs 231/2001 cui
affidato il compito di vigilare sul funzionamento e l osservanza del Modello 231 e del Codice Etico, ed
ha ottenuto informativa relativa all esecuzione della sua attività anche dalle Relazioni semestrali emesse
dall Organismo stesso in data in data 24 luglio 2020 e 16 febbraio 2021. Risulta che questo ha vigilato
sull efficienza, efficacia ed adeguatezza del Modello Organizzativo (MOG) nel prevenire e contrastare
la commissione degli illeciti ai quali è applicabile il D.Lgs 231/2001; sull osservanza delle prescrizioni
contenute nel Modello da parte dei destinatari; sull aggiornamento del Modello, formulando proposte
agli Organi Societari e sull attuazione del piano di formazione del personale. All esito della sua attività
l organismo di Vigilanza non ha segnalato criticità.
Il Collegio Sindacale ha incontrato il Collegio Sindacale della società controllata Industries SpA, ed ha
acquisito in data 10 marzo 2021 la Relazione al bilancio predisposta dallo stesso Collegio dalla quale
non sono emersi elementi meritevoli di menzione nella presente Relazione.
4. Vigilanza sull adeguatezza del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e del sistema amministrativo contabile; monitoraggio del processo di informativa finanziaria e non
finanziaria
4.1 Sistema di controllo interno e di gestione dei rischi
Nella Relazione sul Governo Societario e gli Assetti Proprietari sono descritte le principali
caratteristiche del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi.
Il sistema di controllo interno e di gestione dei rischi ( SCIGR ) è formato dalle regole, dalle procedure
e dalle strutture aziendali che operano per consentire l efficace funzionamento della Società e del
Gruppo e per identificare, gestire e monitorare i principali rischi cui essi sono esposti. Il SCIGR è un
sistema integrato che coinvolge l intera struttura organizzativa; al suo funzionamento sono chiamati a
contribuire, in modo coordinato e interdipendente, tanto gli organi sociali quanto le strutture aziendali,
comprese le funzioni di controllo.
Il Collegio Sindacale ha vigilato sull adeguatezza del SCIGR di cui si è dotata la Società e il Gruppo,
verificandone il suo concreto funzionamento. In particolare, il Collegio Sindacale ha:
i) preso atto della valutazione di adeguatezza del SCIGR espressa, previo parere del CCRS, dal
Consiglio di Amministrazione; a tale proposito si rinvia alla Relazione di Corporate
Governance e Assetti Proprietari;
ii) esaminato la relazione del CCRS rilasciata semestralmente a supporto del Consiglio di
Amministrazione;
7
iii) esaminato i documenti di sintesi sulla valutazione dell adeguatezza e dell efficacia del
sistema dei controlli interni e gestione dei rischi predisposto dalla Funzione Internal Audit;
iv) partecipato a tutte le riunioni del CCRS acquisendo informazioni anche in ordine alle
iniziative che il Comitato ha ritenuto opportuno promuovere o richiedere a fronte di
specifiche tematiche;
v) acquisito conoscenza dell evoluzione delle strutture organizzative e delle attività svolte dalle
Funzioni di Internal Audit e di Compliance;
vi) esaminato le relazioni sull attività della Funzione di Internal Audit e della Funzione di
Compliance portate all attenzione del CCRS e del Consiglio di Amministrazione;
vii) verificato l autonomia, indipendenza e funzionalità della Funzione Internal Audit, nonché
implementato e mantenuto con la stessa un adeguato e costante collegamento;
viii) esaminato il Piano di Audit predisposto dalla Funzione di Internal Audit e approvato dal
Consiglio di Amministrazione, osservato il rispetto dello stesso e ricevuto flussi informativi
sugli esiti degli audit e sull effettiva implementazione delle relative iniziative di mitigazione
e azioni correttive;
ix) preso atto della valutazione di adeguatezza del SCIGR della Funzione di Internal Audit,
rilasciata con cadenza semestrale ed ottenuto informazioni dall Amministratore esecutivo
incaricato di sovrintendere il SCIGR ed i responsabili delle funzioni aziendali coinvolte nel
SCIGR;
x) preso conoscenza dell evoluzione del sistema normativo di Gruppo;
xi) esaminato l aggiornamento del Piano di Audit e del Piano di Compliance nel corso
dell esercizio in considerazione dell emergenza Covid-19 anche all esito della attività di risk
assessment rispetto ai profili di rischio conseguenti all emergenza Covid-19;
xii) ottenuto informazioni in merito alla creazione di una Task Force, con la partecipazione della
funzione Compliance, nominata dalla Società per la gestione di tale emergenza ed ai fini
della redazione e dell aggiornamento dei «Protocolli anti Covid-19» e delle linee guida
adottati da Moncler per la gestione in sicurezza delle attività nelle sedi corporate e in tutti gli
store del Gruppo.
Alla luce di tutto quanto sopra, non sono emersi elementi che possano indurre questo Collegio a ritenere
non adeguato, nel suo complesso, il sistema di controllo interno e gestione dei rischi della Compagnia.
4.2 Sistema amministrativo contabile e processo di informativa finanziaria
Per quanto riguarda il sistema amministrativo contabile e il processo di informativa finanziaria, il
Collegio Sindacale ha, tra l altro, monitorato le attività svolte dal management responsabile anche ai
sensi della L. 262/2005 nonché dalla Funzione di Internal Audit finalizzate a valutarne, nel continuo,
l adeguatezza e il suo concreto funzionamento.
Nella Relazione sul Governo Societario e gli Assetti Proprietari sono descritte le principali
caratteristiche del sistema.