MONCLER RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2020BILANCIO CONSOLIDATO 121120

La valutazione attuariale del TFR è realizzata in base alla metodologia denominata Projected Unit Credit Cost . Di seguito si ripor- ta il dettaglio delle assunzioni economiche e demografiche utilizzate ai fini delle valutazioni attuariali.

La seguente tabella evidenzia gli effetti che ci sarebbero stati sull obbligazione per benefici definiti a seguito delle variazioni, ragionevolmente possibili, delle ipotesi attuariali rilevanti alla fine dell esercizio.

5.15. DEBITI FINANZIARI

I debiti finanziari sono dettagliati nella seguente tabella:

I debiti finanziari correnti includono i debiti in conto corrente, i debiti finanziari per leasing derivanti dall applicazione del principio contabile IFRS 16 e, nella voce altri debiti a breve termine, principalmente la quota entro l anno delle passività finanziarie verso terzi soggetti non bancari. I debiti finanziari non correnti includono i debiti finanziari per leasing derivanti dall applicazione del principio contabile IFRS 16 e le passività finanziarie verso terzi soggetti non bancari.

Ipotesi adottate

Tasso di attualizzazione 0,34%

Tasso di inflazione 1,00%

Tasso nominale di crescita delle retribuzioni 1,00%

Tasso annuo di turnover 7,78%

Probabilità di richiesta di anticipazioni di TFR 2,22%

Misura di richiesta dell'anticipo 70,00%

Tavola di sopravvivenza - maschi M2019 (*)

Tavola di sopravvivenza - femmine F2019 (*)

(*) Tavole ISTAT popolazione residente

Analisi di sensitività (Euro/000) Variazione

Tasso di attualizzazione +0,5% (140)

Tasso di attualizzazione -0,5% 151

Incremento della probabilità di richiesta di anticipazioni di TFR x(+0,5%) (13)

Decremento della probabilità di richiesta di anticipazioni di TFR x(-0,5%) 14

Incremento del tasso di inflazione (+0,5%) 100

Decremento del tasso di inflazione (-0,5%) (94)

Incremento del tasso nominale di crescita delle retribuzioni (+0,5%) 22

Decremento del tasso nominale di crescita delle retribuzioni (-0,5%) (21)

Incremento dell'età di pensionamento (+1 anno) 13

Decremento dell'età di pensionamento (-1 anno) (13)

Incremento della sopravvivenza (+1 anno) 0

Decremento della sopravvivenza (-1 anno) (0)

Finanziamenti (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Debiti in conto corrente e anticipi bancari a breve termine 15 3

Debiti finanziari per leasing correnti 102.791 105.523

Altri debiti a breve termine 47.617 21.255

Debiti finanziari correnti 150.423 126.781

Debiti finanziari per leasing non correnti 537.506 533.794

Altri debiti a lungo termine 25.338 78.203

Debiti finanziari non correnti 562.844 611.997

Totale 713.267 738.778

I debiti finanziari per leasing ammontano ad Euro 640 milioni (Euro 639 milioni nel 2019) e sono dettagliati come segue:

La movimentazione dei debiti finanziari per leasing nel corso del 2020 è evidenziata nella seguente tabella:

Il dettaglio dei debiti finanziari non correnti per data di scadenza è illustrato nella successiva tabella:

Il dettaglio dei debiti finanziari non correnti, esclusi i debiti finanziari per leasing non correnti, per data di scadenza è illustrato nella successiva tabella:

Si riportano di seguito i flussi finanziari non attualizzati riferiti alla voce passività per leasing.

Debiti finanziari per leasing (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Debiti finanziari per leasing correnti 102.791 105.523

Debiti finanziari per leasing non correnti 537.506 533.794

Totale 640.297 639.317

(Euro/000) IFRS 16 Ex IAS 17 Debiti finanziari per leasing

01/01/2020 639.207 110 639.317

Incrementi 131.877 0 131.877

Decrementi (136.853) (70) (136.923)

Oneri finanziari 21.996 6 22.002

Differenze di conversione (15.976) 0 (15.976)

31/12/2020 640.251 46 640.297

Scadenziario debiti finanziari non correnti (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Entro 2 anni 101.932 138.829

Da 2 a 5 anni 262.618 241.878

Oltre 5 anni 198.294 231.290

Totale 562.844 611.997

Scadenziario debiti finanziari non correnti esclusi debiti per leasing (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Entro 2 anni 7.551 52.722

Da 2 a 5 anni 17.787 25.481

Oltre 5 anni 0 0

Totale 25.338 78.203

Scadenziario dei debiti per leasing finanziari non attualizzati (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Entro 1 anno 125.094 125.109

Da 1 a 5 anni 352.442 354.193

Oltre 5 anni 231.189 255.990

Totale 708.725 735.292