MONCLER RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2020BILANCIO D'ESERCIZIO 169168
4.7. CASSA E BANCHE
Al 31 dicembre 2020 l ammontare della cassa e disponibilità liquide è pari ad Euro 62.293 migliaia (Euro 56.472 migliaia al 31 dicembre 2019) ed è interamente rappresentato da depositi bancari liquidi. Si rimanda al rendiconto finanziario per l analisi degli eventi che hanno comportato variazioni nelle disponibilità liquide.
4.8. CREDITI FINANZIARI VERSO SOCIETÀ DEL GRUPPO
La voce crediti finanziari, pari ad Euro 54.439 migliaia (Euro 18.940 migliaia nel 2019) si riferisce al conto di cash pooling con la controllata Industries S.p.A.
4.9. ALTRE ATTIVITÀ CORRENTI E NON CORRENTI
La voce Altre imposte correnti include principalmente il credito verso l Erario per il rimborso IRES relativo ai costi del personale non dedotti ai fini IRAP ed il credito IVA. La voce Altre attività correnti verso società del Gruppo include gli importi derivanti dal consolidato IVA; la stessa voce nel 2019 includeva principalmente gli importi derivanti dal consolidato fiscale. I depositi cauzionali si riferiscono principalmente ai depositi pagati a beneficio dell affittuario, a garanzia del contratto di affitto. Non vi è alcuna differenza tra il valore di mercato dei crediti commerciali e il loro valore contabile.
4.10. DEBITI COMMERCIALI
Al 31 dicembre 2020 la voce debiti verso fornitori è correlata principalmente a servizi di marketing e comunicazione:
I dettagli relativi alle transazioni con le società controllate sono inclusi nel paragrafo 8.1 relativo alle parti correlate.
Cassa inclusa nel Rendiconto finanziario (Euro/000) 31/12/20 31/12/19
Cassa e disponibilità liquide in banca 62.293 56.472
Totale 62.293 56.472
Altre attività correnti (Euro/000) 31/12/20 31/12/19
Anticipi a fornitori 490 940
Risconti attivi 577 505
Altre imposte correnti 342 704
Altri crediti correnti 29 0
Altre attività correnti verso società del Gruppo 269 20.305
Totale altre attività correnti 1.707 22.454
Depositi cauzionali 142 73
Altre attività non correnti 1.000 0
Altre attività non correnti 1.142 73
Totale 2.849 22.527
Debiti commerciali (Euro/000) 31/12/20 31/12/19
Debiti verso fornitori terzi 16.112 18.991
Debiti verso fornitori del Gruppo 42 11
Totale 16.154 19.002
4.11. ALTRE PASSIVITÀ CORRENTI
Al 31 dicembre 2020, la voce altri debiti correnti comprende i seguenti debiti:
Al 31 dicembre 2020 la voce Altre passività correnti verso società del Gruppo include principalmente gli importi derivanti dal consolidato fiscale e nel 2019 gli importi derivanti dal consolidato IVA. Per ulteriori dettagli si rinvia alla nota 8.1.
4.12. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO
Al 31 dicembre 2020 la voce comprende il fondo benefici a dipendenti che viene dettagliato nella tabella seguente:
La valutazione attuariale del TFR è realizzata in base alla metodologia denominata Projected Unit Credit Cost . Di seguito si ripor- ta il dettaglio delle assunzioni economiche e demografiche utilizzate ai fini delle valutazioni attuariali.
Altre passività correnti (Euro/000) 31/12/20 31/12/19
Debiti verso ammministratori e sindaci 442 2.207
Debiti verso dipendenti e collaboratori 1.936 2.342
Ritenute reddito lavoro dipendente 943 1.399
Altri debiti correnti 3.013 851
Altre passività correnti verso società del Gruppo 9.345 12.077
Totale 15.679 18.876
Trattamento fine rapporto - movimenti (Euro/000) 31/12/20 31/12/19
Obbligazione netta all'inizio del periodo 1.141 995
Interessi sull'obbligazione 10 16
Costo corrente 425 336
Liquidazioni (55) (208)
(Utile)/Perdita attuariale 98 2
Obbligazione netta alla fine del periodo 1.619 1.141
Ipotesi adottate
Tasso di attualizzazione 0,34%
Tasso di inflazione 1,00%
Tasso nominale di crescita delle retribuzioni 1,00%
Tasso annuo di turnover 12,60%
Probabilità di richiesta di anticipazioni di TFR 0,70%
Misura di richiesta dell anticipo 70,00%
Tavola di sopravvivenza - maschi M2019 (*)
Tavola di sopravvivenza - femmine F2019 (*)
(*) Tavole ISTAT popolazione residente