MONCLER RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2020BILANCIO D'ESERCIZIO 169168

4.7. CASSA E BANCHE

Al 31 dicembre 2020 l ammontare della cassa e disponibilità liquide è pari ad Euro 62.293 migliaia (Euro 56.472 migliaia al 31 dicembre 2019) ed è interamente rappresentato da depositi bancari liquidi. Si rimanda al rendiconto finanziario per l analisi degli eventi che hanno comportato variazioni nelle disponibilità liquide.

4.8. CREDITI FINANZIARI VERSO SOCIETÀ DEL GRUPPO

La voce crediti finanziari, pari ad Euro 54.439 migliaia (Euro 18.940 migliaia nel 2019) si riferisce al conto di cash pooling con la controllata Industries S.p.A.

4.9. ALTRE ATTIVITÀ CORRENTI E NON CORRENTI

La voce Altre imposte correnti include principalmente il credito verso l Erario per il rimborso IRES relativo ai costi del personale non dedotti ai fini IRAP ed il credito IVA. La voce Altre attività correnti verso società del Gruppo include gli importi derivanti dal consolidato IVA; la stessa voce nel 2019 includeva principalmente gli importi derivanti dal consolidato fiscale. I depositi cauzionali si riferiscono principalmente ai depositi pagati a beneficio dell affittuario, a garanzia del contratto di affitto. Non vi è alcuna differenza tra il valore di mercato dei crediti commerciali e il loro valore contabile.

4.10. DEBITI COMMERCIALI

Al 31 dicembre 2020 la voce debiti verso fornitori è correlata principalmente a servizi di marketing e comunicazione:

I dettagli relativi alle transazioni con le società controllate sono inclusi nel paragrafo 8.1 relativo alle parti correlate.

Cassa inclusa nel Rendiconto finanziario (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Cassa e disponibilità liquide in banca 62.293 56.472

Totale 62.293 56.472

Altre attività correnti (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Anticipi a fornitori 490 940

Risconti attivi 577 505

Altre imposte correnti 342 704

Altri crediti correnti 29 0

Altre attività correnti verso società del Gruppo 269 20.305

Totale altre attività correnti 1.707 22.454

Depositi cauzionali 142 73

Altre attività non correnti 1.000 0

Altre attività non correnti 1.142 73

Totale 2.849 22.527

Debiti commerciali (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Debiti verso fornitori terzi 16.112 18.991

Debiti verso fornitori del Gruppo 42 11

Totale 16.154 19.002

4.11. ALTRE PASSIVITÀ CORRENTI

Al 31 dicembre 2020, la voce altri debiti correnti comprende i seguenti debiti:

Al 31 dicembre 2020 la voce Altre passività correnti verso società del Gruppo include principalmente gli importi derivanti dal consolidato fiscale e nel 2019 gli importi derivanti dal consolidato IVA. Per ulteriori dettagli si rinvia alla nota 8.1.

4.12. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

Al 31 dicembre 2020 la voce comprende il fondo benefici a dipendenti che viene dettagliato nella tabella seguente:

La valutazione attuariale del TFR è realizzata in base alla metodologia denominata Projected Unit Credit Cost . Di seguito si ripor- ta il dettaglio delle assunzioni economiche e demografiche utilizzate ai fini delle valutazioni attuariali.

Altre passività correnti (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Debiti verso ammministratori e sindaci 442 2.207

Debiti verso dipendenti e collaboratori 1.936 2.342

Ritenute reddito lavoro dipendente 943 1.399

Altri debiti correnti 3.013 851

Altre passività correnti verso società del Gruppo 9.345 12.077

Totale 15.679 18.876

Trattamento fine rapporto - movimenti (Euro/000) 31/12/20 31/12/19

Obbligazione netta all'inizio del periodo 1.141 995

Interessi sull'obbligazione 10 16

Costo corrente 425 336

Liquidazioni (55) (208)

(Utile)/Perdita attuariale 98 2

Obbligazione netta alla fine del periodo 1.619 1.141

Ipotesi adottate

Tasso di attualizzazione 0,34%

Tasso di inflazione 1,00%

Tasso nominale di crescita delle retribuzioni 1,00%

Tasso annuo di turnover 12,60%

Probabilità di richiesta di anticipazioni di TFR 0,70%

Misura di richiesta dell anticipo 70,00%

Tavola di sopravvivenza - maschi M2019 (*)

Tavola di sopravvivenza - femmine F2019 (*)

(*) Tavole ISTAT popolazione residente